assets/courses/treasury-forecast/files/input/caso.md

# Officina Arco — previsione di cassa interamente fittizia

Società unica, valuta EUR, un solo conto disponibile: bank-1. Data di riferimento 31 marzo 2026; orizzonte fino al 31 maggio 2026. Il saldo bancario effettivo iniziale è EUR 25.000. Le partite aperte rappresentano importi residui confermati nel caso, non totali ricavati dalle fatture. Sono incluse tutte le partite e le sole uscite future dichiarate nel prospetto. Nessuna vendita futura non fatturata è inclusa: la copertura è deliberatamente limitata a questi flussi noti. Non vengono calcolate imposte.

Il cliente Aurora ha confermato incasso di EUR 18.000 il 10 aprile. Il pagamento al fornitore Levante, EUR 9.000, è previsto il 15 aprile. Il cliente Borgo ha confermato incasso di EUR 12.000 il 24 aprile. Retribuzioni di aprile EUR 14.000 il 27 aprile e canone di maggio EUR 2.500 il 2 maggio sono previsioni fornite dalla direzione fittizia. I sei CSV hanno le intestazioni del contratto corrente. Movimenti bancari, allocazioni e rettifiche sono vuoti perché questa è una prima previsione al saldo corrente.

Vera prepara il prospetto e mostra le date proposte, la cassa giornaliera e settimanale e gli eventi. Il professionista rivede le assunzioni prima di accettare una versione. Le affermazioni di questo caso non sono una sua approvazione.